עובד המפקיד סכומים בקופת גמל לתגמולים כעמית במעמד עצמאי (בשל משכורת שמעבידו לא הפקיד עבורו בשלה סכומים בקופות גמל לתגמולים או לקצבה) -
במועד ההפקדה העמית נהנה מניכוי ומזיכוי ממס. הניכוי לא יעלה על 5% מההכנסה המזכה ממשכורת (בשנת 2004 - משכורת שנתית עד לסכום של 118,800 ₪) והזיכוי ממס מוענק בעד סכום שאינו עולה על 5% מאותה ההכנסה. סכום הזיכוי ממס שווה ל- 25% מהסכום שבעדו מוענק הזיכוי ממס.
חשוב להדגיש כי אם העובד ניצל כבר את מלוא הסכום שבגינו מוענק זיכוי ממס כעמית שכיר (דהיינו, באמצעות הפקדותיו שנעשו במקביל למעבידו), לא יהא זכאי לזיכוי ממס נוסף בשל הפקדותיו כעמית עצמאי אלא רק לניכוי כאמור.
החל משנת 2005, לא יעלה הניכוי על סכום השווה ל- 5% מההכנסה המזכה ממשכורת (בשנת 2005 - משכורת שנתית עד לסכום של 84,000 ₪) והזיכוי ממס מוענק בעד סכום שאינו עולה על 7% מאותה ההכנסה.
העמית רשאי למשוך את הכספים שנצברו לזכותו (קרן) בחלוף 15 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה, ואם מלאו לו 60 שנים לפחות - בחלוף 5 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה. חשוב לציין כי קיימים מצבים נוספים בהם ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס. לקבלת מידע מפורט ביחס למצבים נוספים אלה ניתן לפנות למשרדי הקופה או למשרד השומה באזור המגורים.
הרווחים שנצברו על הפקדות מלפני חודש ינואר 2003 פטורים ממס במועד המשיכה ואילו הרווחים שנצברו על הפקדות לאחר ינואר 2003 חייבים במס בשיעור של 15%. רווחים אלה יהיו פטורים ממס רק אם משיכת הכספים תהא בגיל 67 (גבר) או 64 (אישה), ובלבד שחלפו 15 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה (אם מועד ההפקדה הראשון בקופה היה לאחר שהעמית הגיע לגיל זה - הרווחים יהיו פטורים ממס אם חלפו 5 שנים לפחות ממועד ההפקדה הראשון בקופה).
חשוב לציין שכיום עדיין קיים גיל מעבר הנמוך מגיל זה. לקבלת הגיל המדויק בו הרווחים פטורים ממס ניתן לפנות למשרדי הקופה או למשרד השומה באזור המגורים.

יחיד המפקיד סכומים כעמית עצמאי בקופת גמל לתגמולים בשל הכנסה שאינה ממשכורת -
במועד ההפקדה העמית נהנה מניכוי ומזיכוי ממס. הניכוי לא יעלה על סכום השווה ל- 7% מההכנסה המזכה שאינה ממשכורת (בשנת 2004 - הכנסה שנתית שאינה ממשכורת עד לסכום של 118,800 ₪) והזיכוי ממס מוענק בעד סכום שאינו עולה על 5% מאותה ההכנסה. סכום הזיכוי ממס שווה ל- 25% מהסכום שבעדו מוענק הזיכוי ממס.
העמית רשאי למשוך את הכספים שנצברו לזכותו (קרן) בחלוף 15 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה, ואם מלאו לו 60 שנים לפחות - בחלוף 5 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה. חשוב לציין כי קיימים מצבים נוספים בהם ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס. לקבלת מידע מפורט ביחס למצבים נוספים אלה ניתן לפנות למשרדי הקופה או למשרד השומה באזור המגורים.
הרווחים שנצברו על הפקדות מלפני חודש ינואר 2003 פטורים ממס במועד המשיכה ואילו הרווחים שנצברו על הפקדות מחודש ינואר 2003 חייבים במס בשיעור של 15%. רווחים אלה יהיו פטורים ממס רק אם משיכת הכספים תהא בגיל 67 (גבר) או 64 (אישה), ובלבד שחלפו 15 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקופה (אם מועד ההפקדה הראשון בקופה היה לאחר שהעמית הגיע לגיל זה - הרווחים יהיו פטורים ממס אם חלפו 5 שנים לפחות ממועד ההפקדה הראשון בקופה).
חשוב לציין שכיום עדיין קיים גיל מעבר הנמוך מגיל זה. לקבלת הגיל המדויק בו הרווחים פטורים ממס ניתן לפנות למשרדי הקופה או למשרד השומה באזור המגורים.

בקרן השתלמות לשכירים -
העובד אינו זכאי להטבת מס בגין הפקדותיו לקרן, אך הפקדות המעביד בקרן עד לתקרה הקבועה בחוק אינן חייבות במס בידי העובד במועד ההפקדה בעוד שלמעביד הן מוכרות כהוצאה לצרכי מס.
העובד רשאי למשוך את הכספים שנצברו לזכותו (קרן) בקרן בפטור ממס בחלוף 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן (ואם מלאו לו 67 שנים (גבר) ו- 64 שנים (אישה) - אם חלפו 3 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן). ולמטרת השתלמות - אם חלפו 3 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן ובכפוף לכללים שנקבעו בחוק.
חשוב לציין שכיום עדיין קיים גיל מעבר הנמוך מגיל זה. לקבלת הגיל המדויק בו ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס ניתן לפנות למשרדי הקופה.
הרווחים שנצברו על הפקדות מלפני חודש ינואר 2003 פטורים ממס במועד המשיכה ואילו הרווחים שנצברו על הפקדות מחודש ינואר 2003 חייבים במס בשיעור של 15%, למעט רווחים שנצברו על הפקדת המעביד שלא חויבה במס בידי העובד במועד ההפקדה (סכום שאינו עולה על 7.5% ממשכורת חודשית שאינה עולה על 15,712 ₪ בשנת המס 2004) ועל חלק העובד שהנו 1/3 לפחות מחלק המעביד או 2.5% ממשכורת זו).

בקרן השתלמות לעצמאים³ -
במועד ההפקדה העמית נהנה מהוצאה מותרת בניכוי לצורכי מס בגובה הסכום שהופקד בקרן בניכוי סכום השווה ל- 2.5% מהכנסתו החייבת מעסק או ממשלח-יד (בשנת המס 2004 - הכנסה חייבת מעסק או ממשלח-יד עד לסכום של 211,000 ₪). ואולם, סך ההוצאה שתותר בניכוי לא תעלה על סכום השווה ל- 4.5% מהכנסתו החייבת מעסק או ממשלח-יד (בשנת המס 2004 - הכנסה חייבת מעסק או ממשלח-יד עד לסכום של 211,000 ₪).
היחיד רשאי למשוך את הכספים שנצברו לזכותו (קרן) בקרן בפטור ממס בחלוף 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן (ואם מלאו לו 67 שנים (גבר) ו- 64 שנים (אישה) - אם חלפו 3 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן), ולמטרת השתלמות - אם חלפו 3 שנים ממועד ההפקדה הראשון בקרן ובכפוף לכללים שנקבעו בחוק.
חשוב לציין שכיום עדיין קיים גיל מעבר הנמוך מגיל זה. לקבלת הגיל המדויק בו ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס ניתן לפנות למשרדי הקופה.
הרווחים שנצברו על הפקדות מלפני חודש דצמבר 2002 פטורים ממס במועד המשיכה ואילו הרווחים שנצברו על הפקדות מחודש דצמבר 2002 חייבים במס בשיעור של 15%, למעט רווחים שנצברו על הפקדה שנתית שאינה עולה על 14,760 ₪ (בשנת המס 2004).

6.1.1. שיעור ההפקדות למרכיב תגמולי המעביד לקופת גמל לתגמולים לא יעלה על 7.5% ממשכורתו של העמית. הפקדות מעביד לחשבון תגמולים - יהיו בדרך של תשלומים חודשיים רצופים בשיעור שווה ממשכורתו של העמית.

6.1.2. שיעור ההפקדות למרכיב תגמולי העובד לא יעלה על 7% ממשכורתו. הפקדות העמית השכיר יועברו בדרך של תשלומים חודשיים רצופים בשיעור שווה ממשכורתו.

6.1.3. כנגד הפקדות המעביד למרכיב תגמולי המעביד עד לשיעור של 5% ממשכורתו של העמית השכיר, יפקיד העמית השכיר אף הוא מדי חודש למרכיב תגמולי העובד באותו חשבון קופת גמל סכום שווה לסכום ששילם המעביד.

6.1.4. כל הפקדות המעביד למרכיב תגמולי המעביד וכל הפקדות העמית השכיר למרכיב תגמולי העובד, בשל אותה משכורת יהיו לאותו חשבון קופת גמל.

6.2. לקופת גמל לתגמולים לעצמאים:
הטבת המס על הפקדה לקופת גמל לתגמולים לעצמאים מוגבלת להכנסה המזכה שנקבעה.

6.3. לקופת גמל אישית לפיצויים:
שיעור ההפקדה לקופת גמל לפיצויים לא יעלה על השיעור הדרוש לכיסוי התחייבויות המעביד עבור אותו עמית שכיר לפי חוק פיצויי פיטורים, או לפי הסכם עבודה ובלבד שלא יעלה על השיעור של 1/3% 8 ממשכורתו.

6.4. לקרן השתלמות לשכירים:
עמית שכיר ומעבידו, יהיו חייבים בהפקדה חודשית לקרן, אשר תהיה מורכבת מסכום שינוכה ע"י המעביד ממשכורתו של העמית ומסכום שיופקד עבורו ע"י המעביד (להלן: "סכומי ההפקדות"). שיעוריהם של סכומי ההפקדות, יהיו בהתאם למוסכם או למוסדר בינו לבין מעבידו ובכפוף להסדר התחוקתי.

6.5. לקרן השתלמות לעצמאים:
הטבת המס על הפקדה לקרן השתלמות לעצמאים מוגבלת ל4.5% מההכנסות מעסק און ממשלח יד או עד לתקרה שנקבעה (9,675 ₪ בשנת 2003).

קופה תשלם לעמית את הכספים שנצברו בחשבונו (כולל חלק המעביד):
7.1. בקופה לתגמולים לשכירים:

7.1.1. בהגיעו לגיל 60 שנים. הפקיד עמית כספים בחשבונו בקופת הגמל אחרי שמשך כספים כאמור, יהיה רשאי למשוך כספים אלו רק אם עברו חמש שנים מיום שהפקיד לראשונה כספים בקופה אחרי מועד המשיכה האחרונה שלו מאותו חשבון בקופה;

7.1.2. לאחר פטירתו, לזכאים לכך;

7.1.3. לגבי סכומים שהופקדו לפני 02.01.05 והרווחים שמקורם בהם,- אם הגיע לגיל 60 או אם פרש מעבודתו ולא החל לעבוד במקום עבודה אחר תוך שישה חודשים מיום פרישתו, או שהחל לעבוד במקום עבודה אחר שהמעביד בו אינו משלם עבורו כספים לקופת תגמולים או לקצבה וחלפו 13 חודשים מיום שהחל לעבוד במקום העבודה האחר.

7.1.4. בתנאים כלכליים קשים (פרטי התנאים מנויים בתקנה 34(ב) פסקאות משנה (2) עד (4) ).

7.2. בקופת תגמולים של עמית עצמאי:

7.2.1. אם עברו חמש עשרה שנים מיום שהחל להפקיד כספים באותו חשבון;

7.2.2. עם הגיעו לגיל 60 שנים - אם עברו חמש שנים מיום שהחל להפקיד כספים באותו חשבון;

7.2.3. בתנאים כלכליים קשים (פרטי התנאים מנויים בתקנה 34(ב) פסקאות משנה (2) עד (4) ).

7.2.4. לאחר פטירתו - לזכאים לכך.

7.3. בקופה אישית לפיצויים:

7.3.1. לאחר פרישתו מהעבודה;

7.3.2. לאחר פטירתו-לזכאים לכך.

7.4. בקרן השתלמות:

7.4.1. למטרת השתלמות, החל מתום שלוש שנות חברות בקרן, בהתאם לכללים שנקבעו;

7.4.2. לכל מטרה שהיא, וללא צורך באישור כלשהו, החל מתום שש שנים ממועד התשלום הראשון לקרן ולגבי עמית שהגיע לגיל פרישה, החל מתום שלוש שנים ממועד התשלום הראשון לקרן;

7.4.3. בפטירת העמית.

7.5. מועדי התשלום
עמית שבקשת המשיכה שלו הגיעה לקופה עד ה-13 לחודש יקבל את כספו:

7.5.1. עד ליום העסקים השביעי בחודש שלאחר החודש בו הגיעה בקשת המשיכה, או

7.5.2. בשני תשלומים:

7.5.2.1. 95% מהיתרה שעמדה לזכותו בסוף החודש הקודם לחודש בו הגיש את בקשת המשיכה (בתוספת ריבית קופה עד יום התשלום) יקבל לא יאוחר מיום העסקים השלישי בחודש העוקב;

7.5.2.2. ואת היתרה עד ליום העסקים השלישי בחודש שלאחריו.

החל מיום 02.01.2005: משיכת כספים תתבצע בתוך חמישה ימי עסקים מהיום בו הגיעה בקשה לקופה.

---

 8. איך אדע לאיזו קופה כדאי לי להצטרף?
קופות הגמל נבדלות זו מזו בשיעור דמי הניהול שהן גובות מן העמיתים ובתשואה שהן משיאות על השקעותיהן. את המידע ההשוואתי בין קופות הגמל ניתן למצוא בדף "גמל-נט" - השוואת קופות גמל.
קופת גמל היא מכשיר חסכון לטווח בינוני וארוך ומומלץ מאד לבחון את ביצועי הקופה לאורך זמן. כמו כן מומלץ להשוות את הפרסומים שמפרסמת הקופה עם המידע והנתונים המוצגים באתר.

---

 9. לאחר שהצטרפתי לקופה מסוימת, האם אהיה רשאי לעבור לקופה אחרת?
עמית בקופת גמל רשאי להעביר את הכספים העומדים לזכותו בקופה לקופת גמל אחרת מאותו סוג. בקופה אליה עבר יראו אותו כאילו היה לעמית מהיום בו היה לעמית בקופה הראשונה. כמו כן ניתן להעביר כספים מקרן השתלמות לקופת גמל לתגמולים, אם עברו שש שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקרן, והם יהיו ניתנים למשיכה בתום שנה ממועד ההעברה, ואם הופקדו סכומים נוספים לאחר ההעברה - יחולו על העמית כללי המשיכה מקופה לתגמולים לעמיתים עצמאים ויראו אותו כעמית בקופה מהיום בו היה לעמית בקרן ההשתלמות.
עמית רשאי לעבור מקופת גמל אחת לאחרת בלא הגבלה (למעט בקופת גמל לתגמולים לעצמאים ממנה רשאי לעבור רק אם חלף חודש מיום שהיה לעמית בקופה).

קופת גמל אינה רשאית להטיל כל קנס על עמית העובר לקופה אחרת.

מועדי העברה - עמית שבקשת ההעברה שלו הגיעה לקופה עד ה-13 לחודש כספו יועבר:

9.1. עד ליום העסקים השביעי בחודש שלאחר החודש בו הגיעה בקשת ההעברה, או

9.2. בשני תשלומים:

9.2.1. 95% מהיתרה שעמדה לזכותו בסוף החודש הקודם לחודש בו הגיש את בקשת ההעברה (בתוספת ריבית קופה עד יום התשלום) תועבר לא יאוחר מיום העסקים השלישי בחודש העוקב;

9.2.2. והיתרה תועבר עד ליום העסקים השלישי בחודש שלאחריו.

החל מיום 02.01.2005 העברה בין קופות גמל תיעשה בתוך שבעה ימי עסקים ממועד בקשת ההעברה.

---

 10. מה ההבדל בין קרן פנסיה, קופת גמל וביטוח מנהלים?
קרן פנסיה - היא אפיק חסכון לטווח ארוך המקנה לחוסך ולשאיריו קצבה לשארית חייהם, מרגע הגיעו של החוסך לגיל פרישה, או קצבת שארים לשאריו - אם נפטר לפני גיל פרישה, וכן ביטוח מפני אובדן כושר עבודה. העמית (שכיר או עצמאי) משלם לקרן תשלומים שוטפים משכרו במהלך שנות עבודתו בהתאם לרמת השכר המבוטח.
קופת גמל - היא אפיק חיסכון לטווח בינוני או ארוך המקנה לבעליו הטבות מיסוי. ההפקדה לקופת גמל היא לפי השיעורים שנקבעו בהסדר התחוקתי לכל סוג קופה. הסכומים שנצברו לזכות החוסך ניתנים למשיכה במועדים ובתנאים שנקבעו בהסדר התחוקתי.
ביטוח מנהלים - תוכנית ביטוח המאושרת כקופת ביטוח לפי תקנות מ"ה, ומשלבת בתוכה מרכיב חיסכון ומרכיב ביטוחי. התוכנית מבוססת על הפרשות עובד ומעביד, לתגמולים ולפיצויים. ביטוח זה נועד לתת מענה לבעיות הביטחון הכלכלי של העובד: דאגה לשאריו במקרה פטירתו, דאגה להכנסה חודשית במקרה של אובדן כושר עבודה, מחלה או תאונה וצבירת חיסכון לעת פרישה מעבודה. בניגוד לקופת גמל, בביטוח מנהלים ניתן במסגרת הפרשות לבטח בביטוח אובדן כושר עבודה וריסק מוות. החוסך בוחר לו את תוכנית ביטוח החיים על מרכיביה לפי רצונו.

---

 11. איך אדע כי הקופה אינה "משחקת" בכסף בצורה מסוכנת? האם יש פיקוח על ההשקעות שמבצעת קופת הגמל?
תקנות קופות גמל מסדירות מינויים של דירקטוריון וועדת השקעות לכל חברה מנהלת (או קופה) כולל תנאי הכשירות הנדרשת מהחברים וכו'. הדירקטוריון וועדת ההשקעות נושאים באחריות לפעילות הקופה ומתווים את מדיניות ההשקעות שלה. בתקנות קופות גמל נקבעו כללי מסגרת להשקעת קופות הגמל. חלק מההוראות נוגעות למגבלות יציבותיות, חלקן מטילות מגבלות על השקעה בצדדים קשורים וכדו'. עמית יכול לבחור את אופי הקופה המתאימה לו ע"י בחירה בקופה מתמחה או במסלול השקעה מתמחה (בקופה מסלולית) התואם את העדפותיו. ניתן לראות את הרכב השקעותיה של כל קופת גמל באתר משרד האוצר בדף מחלקת קופות גמל תחת "מידע פיננסי" > "הרכב נכסים"

---

 12. מה יעשו בכסף שייצבר לזכותי בקופה לאחר מותי?
בעת ההצטרפות לקופה העמית ממלא "הוראת מוטבים" שבה הוא מורה לקופה למי להעביר את כספו בפטירתו. ואם לא מילא הוראה כזו יועבר הכסף למנהל עזבונו או ליורשיו על פי דין.

---

 13. כמה דמי ניהול רשאית הקופה לגבות ממני?
דמי הניהול נגבים בשיעור קבוע מהיתרה העומדת בחשבונו של כל עמית בסוף כל חודש. השיעור המרבי של דמי הניהול הוא 0.167% לחודש (דהיינו 2% לשנה מחולק בשתים עשרה).

---

 14. מדוע גובים ממני אותם דמי ניהול בין אם הקופה מרוויחה (הרבה או מעט) ובין אם היא מפסידה?
שיטת גביית דמי הניהול שנקבעה היא בשיעור קבוע מיתרת הצבירה בקופה ואינה תלויה בתשואת שהניבה הקופה. קופת גמל משמשת כאפיק השקעה לטווח בינוני או ארוך הפתוח לציבור הרחב. בהתאם לכך נקבעה שיטת גביית דמי ניהול אחידה ופשוטה המובנת לכל עמיתי קופות הגמל. קיים חשש כי גביית דמי ניהול בשיעור יחסי לתשואת הקופה עלולה לתמרץ מנהל תיקים לקחת סיכונים גדולים יותר מאלו שהוא לוקח בשיטה של דמי ניהול קבועים. אף על קרנות נאמנות נאסר לגבות דמי ניהול כפונקציה של רווחי הקרן ואף נאסר על מנהל תיקים להתנות את שכרו ברווחי הלקוח מהתיק.

---

 15. מהו ההסדר התחוקתי המסדיר פעולתן של קופות גמל?
פעילות קופות גמל מוסדרת בתקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל),
תשכ"ד-1964, בפקודת מס הכנסה וכן במספר תקנות שהתקינה נציבות מס הכנסה בנושאים ספציפיים ובחוזרים שמפרסם הממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון מעת לעת. לכל קופת גמל תקנון המסדיר את אופן פעולתה, יחסיה עם העמיתים, זכויותיהם, חובותיהם, וכו'. עמית רשאי לעיין בתקנון הקופה. את חוזרי הממונה על שוק ההון ניתן למצוא באתר זה, בדף "חוזרים וטיוטות חוזרים".

---

 16. מדוע המדינה נדיבה כל כך במתן הטבות מס לחוסכים בקופות גמל ?
המדינה, מעודדת את אזרחיה לחסוך לעת זקנה, בכדי שלא יהיו בעתיד לנטל על תקציבה. לפיכך, היא מעניקה הטבות מס לחוסכים , הן בקופות גמל הוניות( בהן מושכם סכום חד פעמי גדול בגמר התקופה ) והן בקופות גמל קצבתיות ( בהן משולמת לעמית קצבה חודשית, בד"כ למשך כל חייו, עם הגיעו לגיל הפרישה ).

---

 17. כיצד מתקבלות החלטות ההשקעה בקופות גמל ?
לכל גוף שמנהל קופות גמל, יש מנהל השקעות שנעזר במחלקת מחקר שתפקידה לנתח את ההתפתחויות במשק ובשוק ההון ולאתר חברות המומלצות להשקעה. בנוסף, לכל גוף כזה יש, על פי חוק, ועדת השקעות שמתכנסת אחת לשבועיים, דנה בהתפתחויות ובהמלצות, מקבלת החלטות השקעה ומנחה את מנהל ההשקעות. הכספים שמצטברים בקופה מהעמיתים החברים בה, מושקעים על פי הניתוחים, ובכפוף לתקנות האוצר לגבי מה מותר ומה אסור. ).

---

 18. לאיזה תשואה אני יכול לצפות מקופת הגמל / קרן ההשתלמות שלי ?
בשנים האחרונות ( 2003 – 2006 ) השיגו מרבית קופות הגמל תשואות גבוהות מאוד תודות למגמות חיוביות ששררו בשווקים הפיננסיים – גם במניות וגם באיגרות חוב. אבל, התשואה השנתית הממוצעת של קופות הגמל בישראל לאורך השנים נעה בין 3% ל- 4% ריאלית, כלומר, תשואה מעבר לאינפלציה ( מדד המחירים לצרכן ) . חשוב להדגיש, שבזכות הטבות המס שמעניקה המדינה, התשואה האמיתית – האפקטיבית שהעמית משיג היא גבוהה בהרבה יותר, וככל שהמס השולי גבוה יותר, כל שתשואה גבוהה יותר ( חסכון של יותר מס בתשלום ). מובן, שהתשואה שמשיגה קופת גמל אחת שונה מרעותה בהתאם לאיכות הניהול והפערים יכולים להיות גם גדולים מאוד. מכיוון שמדובר בחסכון לטווח של שנים רבות, יש חשיבות כספית אדירה לכל הפרש של 1% בתשואה.

---

 19. כיצד אני יכול להשוות בין התשואות של הקופות ? הקופה שלי מול קופות אחרות ?
קל מאוד! מזה כ- 3 שנים פועל אתר רשמי של משרד האוצר שמאפשר לך להשוות בים התשואות של הקופות השונות בטווחי זמן שונים. חשוב, שההשוואה תהיה בין קופות מאותו מסלול השקעה : קופה כללית מול קופה כללית וקופה מנייתית מול קופה מנייתית, וכן הלאה. באתר האוצר תוכל גם למצוא נתונים על רמת הסיכון של כל קופה ופירוט של הרכב הנכסים. כתובת האתר של "גמלנט" : http://gemelnet.mof.gov.il בימים אלה אנו פועלים בבניית טבלת השוואה מקצועית וייחודית למטרת ההשוואה הנ"ל.

---

 20. מי השיג עד היום את התשואות הגבוהות ביותר ?
ככלל, וזו המסקנה גם מהאתר של משרד האוצר, הקופות הפרטיות וחברות הביטוח השיגו תשואה גבוהה בהרבה מהקופות הבנקאיות. לגבי מנהלים ספציפיים, התשובה תלויה בתקופה שאתה בוחר להשוות. יש "כוכבים" לרגע, שאח"כ מסתבר שהצלחתם הינה מקרית וזמנית , ויש מייצרי תשואות לאורך זמן. מכיוון שמדובר בחסכון לטווח ארוך, גם הביצועים החשובים באמת הם לטווח ארוך.

---

 21. האם התשואות שהשיגו קופות הגמל הן הכלי העיקרי בבחירת קופת גמל ?
לא תמיד ! התשואות, שהן בעצם הרווחים שאתה משיג, הן ללא ספק דבר חשוב מאוד. אבל חשוב גם לבדוק את רמת הסיכון של ההשקעות. ישנם מנהלי קופות אשר לוקחים סיכונים לא מבוקרים והפגיעה בעמיתים יכולה לבוא מאוחר יותר. כך שצריך להיזהר "מלהתפעל" יתר על המידה מהפרסומים של גופים שונים.

---

 22. אז, איך אני, שאינני מומחה להשקעות, אמור לבחון לאן להעביר את קופת הגמל וקרן ההשתלמות שלי ?
חשוב מאוד, כמובן, לבדוק את התשואות ואת הסיכון לאורך זמן, וחשוב מאוד גם לבדוק " עם מי יש לך עסק " , כלומר, מה הוותק והניסיון בהשקעות של הגוף אליו אתה מתכוון להעביר את כספיך, מיהו מנהל ההשקעות של הקופה ? מהו המוניטין של הגוף מבחינת ההגינות והיושר ? מהו המוניטין מבחינת יציבות, עקביות, ועוד. החיסכון בקופת גמל שהוא לטווח ארוך ולעת פרישה, יותר מדי חשוב מכדי שתסכן את כספך בהרפתקאות.

---

 23. האם קופת גמל פרטית פחות בטוחה מקופת גמל בנקאית או ביטוחית ?
ממש לא. ההבדל בין קופת גמל פרטית לבין בנקאית או ביטוחית הוא באיכות הניהול ובתשואות טובות יותר. בכל אחד מהמקרים האלה, כספי הקופה מצויים בבנק על שם העמית, ולא ברשות מנהל הקופה. מנהל הקופה אחראי רק להחלטות ההשקעה של הכספים.

---

 24. האם דמי הניהול קשורים לתשואה שתניב הקופה?
לא ! זה אסור עפ"י החוק. המחוקק חושש ממצב שבו, אם יהיה קשר כזה, יהיה למנהל ההשקעות תמריץ לקחת סיכונים גבוהים מדי.

---

 25. איזה דיווחים אני זכאי לקבל מקופת הגמל / קרן ההשתלמות שלי ?
מבחינת החוק, כל מנהל קופת גמל או קרן השתלמות, חייב לשלוח דו"ח שנתי לעמית, ובו מידע על תוצאות ההשקעות בשנה הקודמת. דו"ח זה נשלח עד סוף חודש מרס, והוא גם יכול לשמש את העמית לצרכי מס. מעבר לכך, יש, כפי שאמרנו, מידע רב וגלוי באתר הרשמי של משרד האוצר על כל קופה וקופה : http://gemelnet.mof.gov.il בימים אלה אנו פועלים בבניית טבלת השוואה מקצועית וייחודית למטרת ההשוואה הנ"ל.

---

 26. איך אני מעביר את קופת הגמל / קרן ההשתלמות שלי ?
פשוט מאוד ! אתה ממלא את שני הטפסים הנימצאים באתר ( טפסים ( בראש הדף ) – טופס הצטרפות – טופס העברת כספים ), מצרף צילום תעודת זהות, ואנו נדאג להעביר את הטפסים לקופה שתבחר וזאת תוך 7 ימי עסקים , עפ"י חוק.

---

 27. האם כשאני מעביר את קופת הגמל / קרן ההשתלמות שלי – ניגרם לי נקזק?
לא !

אין שום עמלות שנגבות ממך בגין מעבר זה

הוותק שלך בקופה נשמר וממשיך להצטבר

יתרונות המס שלך נשמרים וממשיכים להצטבר

---

 28. קופת הגמל שלי כרגע היא בנקאית, מה תהיה עמדת הבנק כלפי ההעברה שני מבתע?
ראשית – כדי להעביר קופת גמל / קרן השתלמות אין צורך כלל להגיע לבנק , אנו מבצעים את כל מלאכת ההעברה ללא כל מאמץ מצידך. שנית – זכותך המלאה, לפי החוק, להחליט בידי מי אתה רוצה שהכספים שלך ינוהלו. שלישית – הבנק, מרגע שמכר את קופות הגמל וקרנות ההשתלמות לחברות הביטוח, אין לו יותר אינטרס בהן. רביעית – גם כאשר אתה מעביר את קופת הגמל שלך, הכסף נשאר על שימך בבנק.

---

 29. האם אני יכול להעביר חלק מקופת הגמל / קרן ההשתלמות שלי ?
לא ! לפי החוק, יש צורך להעביר את כל הקופה.

---

 30. האם המעסיק שלי, או הוועד המייצג ,רשאי לחייב אותי להעביר את קופת הגמל שלי לגוף שאינני מעוניין בו?
לא ! לכל עובד יש זכות לבחור את קופת הגמל שלו בהתאם לרצונו. למעביד או לוועד המייצג, אסור לאלץ את העובד לנהל את קופת הגמל שלו אצל גוף זה או אחר.

---

 31. מדוע המדינה נדיבה כל כך במתן הטבות מס לחוסכים בקופות גמל ?
המדינה, מעודדת את אזרחיה לחסוך לעת זקנה, בכדי שלא יהיו בעתיד לנטל על תקציבה. לפיכך, היא מעניקה הטבות מס לחוסכים , הן בקופות גמל הוניות( בהן מושכם סכום חד פעמי גדול בגמר התקופה ) והן בקופות גמל קצבתיות ( בהן משולמת לעמית קצבה חודשית, בד"כ למשך כל חייו, עם הגיעו לגיל הפרישה ).

---

חזרה לראש הדף